提高持股透明度！政院提案修法 持股5%就須須申報

為接軌國際規範、提高公司持股透明度，行政院會今（22）通過「證券交易法部分條文修正草案」，將大量持股申報及公告門檻由現行10%降到5%；證券相關事業內控不佳、財業務疏失，最高罰鍰將由480萬元拉高到600萬元。

金管會表示，美、日等多數國家均以持股5%為大量持股申報門檻，且自2020年第1季起，上市櫃公司財報已要求揭露持股比例達5%以上股東資訊，為健全大量股權揭露制度，下修持股申報門檻，預期對上市櫃公司治理將有正面效益，有助公司了解股東變動情形，對投資人而言資訊也可更透明。

證期局統計，2021年逾10%持股申報件數是557件，若降到5%，公告筆數將會增加。若以股東人數來看，2020年底則有1390家上市櫃及興櫃公司、共3266位股東持股超過5%未達10%，在法令上路後，都將對外申報。

為強化券商、證券服務事業及證券相關機構法遵，使裁罰具勸阻性效果，草案提高罰鍰上限，若券商、證券服務事業及證券相關機構未完善建立或確實執行內控制度、違反有關財務、業務或管理規定，對客戶恐造成重大損失或影響市場秩序及公平性等，相關罰鍰上限將由480萬元提高至600萬元。

記者鄭信貞